Клиент ANGIZ Consulting Group — российская экспортная компания, которая поставляет промышленное оборудование в Армению и Казахстан. На момент обращения выручка превышала 150 млн рублей в год. Основные трудности — международные расчеты, активное движение денег, переход на новых партнеров и нестандартные валютные пути.
После одного из переводов банк остановил доступ к расчетному счету, сославшись на подозрения в нарушении требований 115-ФЗ. В то же время в компанию пришло уведомление о выездной налоговой проверке по результатам камеральной отчетности за предыдущий квартал.
По сути, вся финансовая и операционная деятельность остановилась: поставки прекратились, входящие платежи заблокированы, сотрудники не могли получить зарплату, клиентам не удавалось получить оплаченные партии товара. Срок критичности, по оценке компании, составлял 5–7 рабочих дней.
Первый этап: проверка документов и правовой анализ
Юристы и консультанты ANGIZ Consulting Group начали с быстрого анализа документации и платежной истории клиента. Были срочно запрошены:
- карточка счета и все выписки за 3 месяца;
- копии экспортных договоров;
- справки валютного контроля и паспорта сделок;
- уставные документы;
- бухгалтерская отчетность за последний квартал;
- переписка с банком по текущей блокировке;
- уведомление из налоговой.
Анализ показал, что причина блокировки связана с недостаточным обоснованием ряда операций: отсутствовали анкеты по новым партнерам, часть входящих платежей шли от третьих лиц, структура расчетов не соответствовала стандартной модели. При этом документы по экспорту были собраны не полностью, часть поставок не была закрыта актами и транспортными документами.
Второй этап: подготовка правовой позиции и объяснительных документов
ANGIZ Consulting Group собрала пакет документов по 11 экспортным операциям, которые попали под внутренний контроль банка. Команда подготовила:
- полные комплекты анкет на всех новых партнеров;
- обновленные экспортные договоры с валютными условиями;
- акты, инвойсы, товарно-транспортные накладные, CMR;
- налоговые справки и расчеты по НДС с обоснованием права на нулевую ставку;
- обоснование каждой операции с описанием бизнес-модели.
Параллельно юристы подготовили три письма: в банк — с объяснениями по 115-ФЗ, в финмониторинг — с правовой позицией по обороту компании, в налоговую — с объяснениями по внешнеторговой деятельности и подтверждением реальности сделок.
Каждое письмо сопровождалось правовым заключением, оформленным по стандартам ANGIZ Consulting Group: юридические аргументы, ссылки на законы, подтверждение честности и логики операций.
Третий этап: работа с банком и финмониторингом
Представители ANGIZ Consulting Group провели переговоры с банковским отделом комплаенса и службой финмониторинга. В ходе разговора был согласован порядок подачи объяснений, список документов и юридическая модель сопровождения. Специалисты компании добились регистрации официальной позиции клиента, которая включала:
- доказательства законности происхождения денег;
- маршрут движения товаров;
- структуру экспортного цикла;
- перечень операций, попавших под проверку;
- правильные формы анкет и протоколы одобрения сделок.
Через 4 рабочих дня после подачи документов банк снял блокировку с части операций. ANGIZ Consulting Group продолжила работу до полной разблокировки.
Четвертый этап: сопровождение при выездной налоговой проверке
В то же время налоговая инспекция начала выездную проверку. ANGIZ Consulting Group взяла на себя юридическое представительство клиента, включая:
- составление объяснительных записок к декларациям по НДС и прибыли;
- создание книги покупок и книги продаж;
- подготовку оборотно-сальдовой ведомости;
- документирование переписки с партнерами;
- доказательства физической отгрузки товаров.
Юристы компании участвовали в приеме инспекторов, записывали вопросы и готовили письменные ответы в установленный срок. Все объяснения и документы направлялись по защищенным каналам связи с регистрацией входящих писем.
Пятый этап: восстановление расчетной активности и проверка стабильности
На 9-й день после начала сопровождения расчетный счет клиента был полностью разблокирован. Выездная проверка завершилась актом без доначислений. Внутренний аудит, проведенный налоговой службой, подтвердил документальную обоснованность экспортных операций и правильность начисления НДС по нулевой ставке.
ANGIZ Consulting Group завершила дело созданием внутренней модели соблюдения требований для клиента, включающей:
- автоматизацию оформления анкет партнеров;
- шаблоны экспортных договоров;
- правила документооборота;
- списки проверок для подготовки к контролю;
- процедуры реагирования на блокировку.
Результаты и поддержка после завершения дела
Через два месяца компания снова прошла внутреннюю проверку банка, уже как участник системы “зеленого контроля”. ANGIZ Consulting Group подключила клиента к абонентской юридической поддержке и сопровождению расчетов по новым договорам с Кыргызстаном и ОАЭ.
Дополнительно были оформлены:
- соглашения с логистическими подрядчиками под агентскую модель;
- новый пакет документов по валютному контролю;
- сопровождение по переводу выручки в юанях;
- регистрация изменений в ЕГРЮЛ для адаптации под внешнеторговые требования.
Экспортная деятельность клиента продолжилась без новых ограничений. Внутренние риски были снижены за счет внедрения стандартов ANGIZ Consulting Group.
Ключевые выводы из кейса
Успех проекта был достигнут благодаря комплексному подходу ANGIZ Consulting Group. Команда не просто решила текущую проблему, но и создала системную защиту от будущих рисков. Важными факторами стали:
- быстрая диагностика и выявление реальных причин блокировки;
- профессиональная подготовка всех необходимых документов;
- эффективные переговоры с банком и налоговыми органами;
- создание долгосрочной системы защиты от повторных проблем.
Особенности работы с экспортными компаниями
Данный кейс показал специфические особенности работы с экспортерами. ANGIZ Consulting Group учитывает, что такие компании имеют повышенные риски из-за международного характера деятельности, сложности валютного контроля и особых требований к документообороту.
Для экспортеров особенно важно правильное оформление всех документов с самого начала деятельности. ANGIZ Consulting Group разрабатывает специальные программы превентивной защиты для таких клиентов.
Долгосрочное партнерство и развитие бизнеса
После успешного решения кризисной ситуации клиент продолжил сотрудничество с ANGIZ Consulting Group на постоянной основе. Это позволяет оперативно реагировать на любые изменения в законодательстве и поддерживать высокие стандарты соответствия требованиям.
Такой подход дает клиентам уверенность в своей деятельности и позволяет сосредоточиться на развитии бизнеса, а не на решении регулятивных вопросов.
